Actualmente, las empresas demandan mucho más de sus Directores Financieros (CFOs). Se espera que estos líderes no solo generen valor y guíen a sus organizaciones a través de cambios significativos, sino que también diseñen estructuras de negocio capaces de resistir cualquier adversidad. La relevancia de su rol ha evolucionado hacia una dimensión más estratégica, desempeñando un papel crucial en el éxito y la sostenibilidad de la empresa.

Este contexto se ve reforzado por el respaldo de la inteligencia artificial y las últimas innovaciones tecnológicas, donde el desafío principal se centra en sustituir sistemas y procesos que han quedado obsoletos. La adaptación a este futuro ya presente implica estar preparados para lo inesperado, abordándolo con agilidad y eficacia para asegurar la continuidad y el crecimiento sostenible de la organización.

Las 4 nuevas prioridades en el horizonte del CFO en 2024 

Ante un 2024 desafiante, los CFOs deben reajustar sus estrategias para enfrentar un entorno económico y empresarial en constante cambio. La eficiencia operativa, la innovación tecnológica, la gestión del talento y la resiliencia de la cadena de suministro emergen como pilares fundamentales para garantizar la sostenibilidad y el crecimiento de sus organizaciones. En este contexto, destaco las 4 nuevas prioridades críticas para los CFOs:

1. Economía: La ralentización del crecimiento, los costes cada vez más elevados de la energía, la inflación y los tipos de interés pesan cada vez más en los resultados financieros y en las preocupaciones del CFO. Esto lleva a muchos CFOs a priorizar las mejoras en los procesos y el incremento de los márgenes por encima del crecimiento de las ventas.
2. Tecnología: Saltar al tren de la IA no es cosa fácil ya que pasa por una simplificación de procesos de Front Office y Back Office. Muchos CFOs lideran ahora proyectos tecnológicos que atañen a las finanzas, así como otras áreas clave de la organización. La IA está obrando maravillas en áreas como la gestión del cobro, la detección de fraude, la predicción de comportamientos de pago, o la recomendación de tácticas de gestión del efectivo. La IA generativa está creando nuevas oportunidades para la mejora de los procesos, ayudando a la creación y búsqueda de información relevante en tiempo real.
3. Mercado laboral: es cada vez más difícil atraer el talento adecuado y retenerlo. Las exigencias de las nuevas generaciones, el volumen de puestos a cubrir que superan las candidaturas, la rotación actual, plantean problemas de productividad, costes administrativos, impactos en el servicio al cliente, frenando, al final, el crecimiento. Es complicado para un CFO cumplir con sus planes si el equipo que conforma su organización no tiene el nivel adecuado. Por ello, el CFO debe ahora aprender a empoderar a sus equipos.
4. Cadena de suministro: múltiples problemas pueden surgir a lo largo de la cadena de suministro, que pueden verse afectadas o incluso interrumpidas por todo tipo de razones. Esto impacta directamente la producción y los costes y puede dañar la reputación de una empresa. El CFO debe asegurarse de que la empresa tiene una base sólida para protegerse contra esta incertidumbre.

La transformación del rol del CFO

El financiero pasa así de la mera función contable a la más estratégica expresión de su rol: busca nuevas fuentes de valor, gestiona el riesgo y es asesor estratégico de todos los directivos de su organización.

Según Accenture, el 81% de los CFOs afirma que su prioridad ahora es detectar nuevas áreas de creación de valor. El 77% de los CFOs creen que es su responsabilidad el liderar la transformación digital en cada uno de los departamentos de su organización. Las necesidades y expectativas de los directores de dichos departamentos son la causa del cambio de rol de los CFOs, junto con la incertidumbre económica global y los avances de la tecnología. 

Las 6 nuevas responsabilidades del CFO actual

A medida que el entorno corporativo se transforma, también lo hace el rol del CFO, ampliándose para abarcar responsabilidades que trascienden la gestión financiera tradicional. Estas seis áreas fundamentales ilustran cómo los CFOs están asumiendo un papel más estratégico y diversificado: 

1. Liderazgo Estratégico: Los CFOs se han convertido en consultores esenciales, liderando desde la innovación de productos hasta la gestión de inversiones, basándose en su agudo conocimiento financiero para dirigir decisiones críticas.
2. Planificación y Ejecución Estratégica: Encargados de discernir oportunidades de mercado y tomar decisiones de inversión clave, los CFOs ahora se apoyan en herramientas analíticas avanzadas para una ejecución precisa y fundamentada.
3. Cultivo del Capital Humano: Su rol se ha expandido para incluir la atracción y retención de talento, vinculando las necesidades del personal con las estrategias empresariales y fomentando el desarrollo de los empleados.
4. Gestión de Riesgos: Post-pandemia, los CFOs se han involucrado profundamente en la identificación y control de riesgos financieros, ciberataques, cumplimiento legal y fluctuaciones del mercado.
5. Enfoque en ESG (Medioambiental, Social y Gobernanza): Responsables de informar sobre el impacto ecológico y social de la empresa, los CFOs juegan un papel clave en la medición de indicadores como las emisiones de CO2 y el impacto en la comunidad y el ambiente laboral.
6. Estrategias de Expansión Global: Se han posicionado como líderes en la expansión internacional, asegurando el cumplimiento con las leyes de mercados extranjeros y adaptando estrategias de producto y precio para maximizar el rendimiento en diversos contextos.

Estas seis áreas subrayan la evolución del CFO de un rol meramente financiero a uno integral y estratégico dentro de la organización moderna.

El valor de la automatización de los procesos de Cuentas por Cobrar

Los CFOs no pueden alcanzar los objetivos anteriores solos. Necesitan visibilidad y control sobre los datos financieros. Por esta razón, la evolución del CFO pasa, entre otras cosas, por un mayor control de las Cuentas por Cobrar (o AR, Accounts Receivable), como área orientada al cliente que pesa mucho en el Balance.

Las soluciones de automatización de Cuentas por Cobrar ayudan al CFO a optimizar estos puntos estratégicos:

• Working Capital: las soluciones de AR eliminan las tareas manuales que ralentizan la operativa y empeoran el DSO. La automatización ayuda también a controlar el estado financiero de los clientes y comunicarse mejor con ellos sobre pagos atrasados.
• CashFlow: los cuadros de mando configurables basados en IA dan visibilidad en tiempo real sobre el estado de transacciones en forma de métricas. El análisis predictivo mejora la precisión de la predicción del flujo de caja. Las herramientas de colaboración online facilitan la toma de decisión para equipos geográficamente dispersos y trabajando bajo normativas distintas.
• Visibilidad: la funcionalidad móvil permite a los CFOs estar al tanto de todo mientras trabajan fuera de la oficina. Detalles de los pedidos de clientes, métricas operativas, históricos de pagos de clientes, pueden ser consultados en cualquier momento desde un móvil. Los clientes también tienen, gracias a esta funcionalidad móvil, acceso a sus facturas para consultarlas y pagarlas. Los equipos comerciales pueden, como los clientes, pasar pedidos sin ninguna dificultad.
• Talento:  la automatización de tareas de poco valor dentro del área de las cuentas de clientes permite a nuevos empleados ser eficientes nada más entrar. Ya no es necesario someterles a largas y tediosas formaciones ni que tengan un conocimiento avanzado. Es más, la tecnología les permite enfocarse a tareas de valor que les ayudarán a escalar rápidamente en su carrera profesional. Como resultado, las soluciones basadas en IA ayudan a atraer y retener nuevo talento que huyen de tareas manuales y prefieren dedicarse a actividades que permiten generar valor.
• Conformidad Legal y control del riesgo: las mejores soluciones de Cuentas por Cobrar graban cada acción relativa a una transacción, lo que da al management un control en tiempo real y la seguridad de que todas las comprobaciones y validaciones se van cumpliendo. Cualquier cambio en la información de facturas se registra automáticamente y se archiva. Finalmente, con la nueva directiva europea sobre la Factura Electrónica Obligatoria, en España conocida como la Ley “Crea y Crece”, es importante que la solución de Envío de Facturas ofrezca los campos adecuados para una conformidad total en cuanto a formato y plataforma, con cualquier país de destino de la factura.
• Un Customer Experience de Nota: las soluciones avanzadas de AR ofrecen una plataforma única para mejorar los tiempos de gestión, la precisión, la transparencia, la accesibilidad y la colaboración en cualquier momento de la relación con el cliente. El proceso de gestión de crédito es intuitivo y rápido. Las facturas son presentadas en el formato preferido del cliente. Los clientes pueden pagar sus facturas con la comodidad que ofrecen un portal online, con su método preferido de pago. Los recordatorios de pago ofrecen a los clientes un suave toque de atención cuando las facturas sobrepasan su fecha de pago.
• Crecimiento inteligente: sin tareas manuales, con menos participación de los técnicos, con mayor flexibilidad operativa y capacidad de evolución, la automatización de las Cuentas por Cobrar mejora los márgenes de beneficio. 

¿Cómo conseguir integrar mi nuevo sistema de gestión con mis programas antiguos para que los datos fluyan?

Integrar una solución de Cuentas por Cobrar de última generación en los sistemas informáticos existentes no es tarea fácil y requiere algo de estrategia y método, a fin de asegurar la compatibilidad, para que fluyan los datos y que la eficiencia del departamento sea óptima. Aquí van unas ideas de estrategia de integración:

• De dónde partimos. Evalúa tus sistemas existentes para comprender su arquitectura, formatos de datos, capacidades de integración. Identifica retos potenciales y limitaciones.
• Usa la tecnología. APIs (Application Programming interfaces), middleware y otras herramientas del estilo te pueden ayudar a compartir los datos entre sistemas.
• Salvaguarda tus datos. Asegúrate que las integraciones son conformes con las normativas de protección de datos y privacidad. Busca soluciones con permiso de uso, segregación de tareas, registro de todas las acciones accesible a los auditores, encriptación de datos sensibles y archivado automático de datos.
• Favorece la estandarización. Los protocolos y formatos estándares y el respeto a los estándares de interoperabilidad ayudan a obtener una interacción fluida entre los nuevos y antiguos sistemas.
• Prevé la evolución. Recuerda que las soluciones basadas en IA son tecnologías base para que tu organización pueda crecer. Asegúrate que la combinación de sistemas viejos y nuevos permita el incremento de volumen de datos y de usuarios en previsión del crecimiento de tu organización.
• Gestiona el cambio. Prevé un plan de formación para tus equipos sobre cualquier cambio realizado en tus flujos de trabajo y procesos resultantes de la integración de nuevas soluciones.
• Mide. Establece un plan para seguir el funcionamiento de los sistemas integrados.

Estas ideas de estrategia pueden ayudarte a crear una plataforma tecnológica coherente, inclusiva, eficiente, que soporta y permite el correcto desempeño del CFO en su nuevo y evolutivo rol.

No hace mucho, el CFO era visto como un mero contable. Pero actualmente el rol del CFO ha evolucionado y se ha convertido en un motor creador de valor, además de un catalizador digital encargado de empujar los límites y de liderar iniciativas estratégicas. Al acelerar las inversiones digitales de su empresa, el CFO puede alcanzar nuevos objetivos, creciendo en su carrera profesional, en su departamento y en su organización.

La fuente de este artículo es el informe The New Office of the CFO - IOFM, lo puedes descargar siguiendo el enlace anterior.

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